Sejam bem-vindos!
Se estás a pensar investir num PPR em 2024, é importante conheceres os benefícios associados a este produto financeiro.
Uma das principais vantagens dos PPR é a possibilidade de deduzires até 20% do valor investido no IRS em cada ano, atualmente com os seguintes limites.
| Idade a 01 janeiro do anos da subscrição | Investimento para dedução máxima por pessoa | Dedução Máxima Colega em IRS por pessoa |
| Menos de 35 anos | 2.000€ | 400€ |
| De 35 a 50 anos (inclusive) | 1.750€ | 350€ |
| Mais de 50 anos | 1.500€ | 300€ |
Além disso em 2024, vais continuar a poder usufruir de isenção no reembolso para amortização de Crédito Habitação e ao abrigo do IAS (Indexante Apoio Social) até €509,26 por mês, no entanto as entregas (subscrições) têm de ter ocorrido anterior em data anterior a junho de 2023.
Condições de resgate sem penalização
Atualmente e segundo a legislação em vigor (Decreto-Lei nº 158/2022, de 2 de julho), podes reembolsar um Plano Poupança Reforma (PPR), de um Plano Poupança-educação (PPE) e de um Plano Poupança reforma/educação (PPR/E), é permito sem penalizações nas seguintes situações:
– Reforma por velhice do participante ou do Cônjuge;
– Desemprego de longa duração do participante ou de qualquer um dos membros do agregado familiar;
– Incapacidade permanente para trabalhar do participante ou qualquer membro do agregado familiar, qualquer que seja a causa;
– Doença grave do participantes ou de qualquer membro do agregado familiar;
– A partir dos 60 anos de idade do participante ou do cônjuge;
– Frequência/Ingresso do participante ou de qualquer membro do agregado familiar em curso do ensino profissional ou ensino superior, se gerar despesas no ano respetivo;
– Por falecimento do participante, neste caso o PPR é entregue aos herdeiros e se for designado a um beneficiário. Ou no falecimento do cônjuge, se este for um bem comum, a parte do valor do PPR correspondente ao participante ou aos herdeiros.
Mas deves ter em atenção, ainda às seguintes condições: no que se refere a casos de acesso à pensão de velhice, a partir dos 60 anos de idades, utilização para o pagamento de prestações e frequência em cursos ou ensino superior, apenas podes resgatar valores que as entregas tenham sido efetuadas, no mínimo, há 5 anos. Além disso, pelo menos 35% das entregas devem ter sido realizadas durante a primeira metade da vigência do contrato.
Reembolsos fora desta condições
Se efetuares um reembolso financeiro, ou seja, sem motivo aparente, e desde que não tenhas usufruído do benefício fiscal, pode ter penalizado ou não dependendo do PPR.
Mas se usufruíste do benefício em PPR, então prepara-te, pois vai ter de reembolsar o benefício, acrescido de 20%. Por isso, tem outros produtos que te permitam liquidez, antes do PPR.
Tributação de Benefícios
Os benefícios obtidos através do PPR se mantidos por um período mínimo de 5 anos, podes beneficiar de uma tributação reduzida de 8% sobre o valor dos benefícios.
Regime Fiscal favorável para Reformados
Os PPR, oferecem igualmente condições igualmente favoráveis se optares por receber o PPR sobre a forma de renda, podes beneficiar de uma tributação reduzida de 10% sobre o valor recebido.
Para terminar e depois de explicados os benefícios, deixo-te aqui a lista dos PRR que mais rentabilizaram no último ano e nos últimos 5 anos. Já sabes, não te esqueças de fazer a tua própria análise e ver o que faz mais sentido para ti.
Melhores PPR com melhor rendibilidade no último ano (dados de Janeiro 2024)
| PPR | Rendibilidade Anualizada | Sociedade Gestora |
| PPR Reforma Global Equities | 11,7% | BPI Gestão de Ativos |
| M3 Investimento PPR | 9,3% | BBVA Fundos |
| BBVA Estratégia Investimento PPR | 7,5% | BBVA Fundos |
| PPR SGF Poupança Dinâmica | 5,7% | SGF |
| PPR SDF Poupança Ativa | 4,8% | SGF |
Melhores PPR nos últimos 5 anos (dados de Janeiro 2024)
| PPR | Rendibilidade | Sociedade Gestora |
| NB PPR/OICVM | 4,5% | GNB Fundos Mobiliários |
| BBVA Estratégia Investimentos PPR | 4,4% | BBVA Pensões |
| PPR SGF Stoik | 4,1% | SGF |
| PPR SGF Poupança Dinâmica | 3,8% | SGF |
| Bankinter 75 PPR/OICVM – A | 3,0% | Bankinter Gestão Ativos |
Por fim a Lista dos Melhores PPR capital Garantido
Se não quiseres risco de capital ou estás a aproximar-te da idade da reforma, é interessante migrar para um PPR com garantia de capital. No entanto convém realçar que a maioria destes são sob a forma de seguros, pelo que não podes transferir de um PPR para um seguro de PPR. Muita atença a isso.
| PPR | Empresa de Seguros | Rendibilidade último ano | Rendibilidade 3 anos |
| Lusitania Poupança Reforma PPR (71D5) | Lusitania Vida | 2,50% | 3,06% |
| Lusitania Poupança Reforma PPR (Deco P 71G6) | Lusitania Vida | 2,50% | 3,06% |
| Lusitania Poupança Reforma PPR (Deco PI 71G7) | Lusitania Vida | 2,50% | 3,06% |
| Valor Mais PPR (71D8) | Lusitania | 2,50% | 3,06% |
| Plano Poupança Reforma – PNS | P.S.N Mútua de Seguros | 3,50% | 2,78% |
| Capital Diferido CD BA PPR | España | 2,62% | 2,61% |
| Viva PPR | Una vida | 0,9% | 1,8% |
| CA PPR [Capital] 2015-2021 | CA Vida | 2,94% | 1,30% |
Espero que o artigo te tenha sido útil, faz todo o sentido no teu portfolio ter um PPR, sempre com a visão de longo prazo, e usufruir dos benefícios que o PPR te oferece.
Se tiveres alguma dúvida ou precisares de algum esclarecimento sobre este ou outro tema, envia-me um email para pouparinvestirlucrar@gmail.com que terei todo o gosto em te ajudar.
Por isso e por tudo o que ainda vais ver, segue o blog para não perderes nenhum artigo!
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